金融是实体经济的“血脉”。为贯彻落实省长王宁在全省金融工作座谈会上的要求，推动领导干部学懂弄通会用金融，不断提升运用金融推动经济发展的能力，省金融监管局在福建日报开设“学金融、懂金融、用金融”专栏，加强金融知识宣传，帮助各级领导干部提升运用金融知识、金融工具、金融政策的能力水平，更好地为全方位推动高质量发展超越提供有力的金融支撑。本期主题：流动资金贷款。

　　流动资金贷款是为满足生产经营者在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。作为一种高效实用的融资手段，具有贷款期限短、手续简便、周转性较强、融资成本较低的特点，深受企业欢迎。

　　★适用对象

　　流动资金贷款流动性强，适用于有中、短期资金需求的工、商企业客户。在一般条件下，银行根据“安全性、流动性、盈利性”的贷款经营方针，对客户信用状况、贷款方式进行调查审批后，作出贷与不贷、贷多贷少和贷款期限、利率等决定。

　　★贷款期限

　　临时贷款：期限在3个月（含3个月）以内，主要用于企业一次性进货的临时需要和弥补其他季节性支付资金不足。

　　短期贷款：3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营周转的资金需求。

　　中期贷款：1年至3年（不含1年，含3年，个别银行如泉州银行期限可放宽至5年），主要用于企业正常生产经营中经常性的周转占用和铺底流动资金贷款。适用生产经营正常、成长性好，产品有市场，经营有效益，无不良信用记录且信用等级较高的客户。

　  ★担保方式

　　流动资金贷款根据其担保方式不同，可以分为信用贷款、第三方保证贷款、抵押贷款和质押贷款。

　　★主要品种

　　①循环贷：贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款业务。

　　②整贷整偿：借款人一次性提款，贷款期限3至36个月不等（泉州银行期限可放宽至5年），按月支付利息，到期一次性还本。

　　③整贷零偿：客户可一次提款，分期偿还的流动资金贷款。

　　④法人账户透支：根据客户申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。

　　⑤无还本续贷：无还本续贷是在泉州金改大背景下由我省法人银行泉州银行率先推出的贷款创新产品，指在贷款到期前，银行对企业的资信情况、经营数据进行综合评估，支持符合条件的企业无须归还贷款本金即可进行流动资金贷款到期续贷。

　　主要特点：一是准入对象主要是中小微、民营企业；二是主要用于生产经营正常的企业，具有良好的财务状况和持续经营能力等；三是贷款分类列入正常贷款；四是原贷款为流动资金贷款。无还本续贷是一种创新还款方式，打破了贷款到期后要先还款才能再贷款的这一传统模式。

　　重要意义：一是无还本续贷以续贷模式的创新，有效纾解中小微客户“融资难、融资贵”的难题，提升资金在中小微企业配置的效率，激发金融体系的竞争活力，推动经济可持续发展，深化金融供给侧改革。二是无还本续贷从根本上解决了企业临时资金周转问题，有效解决了小微企业经营周期与贷款期限不匹配问题，避免“抽贷、断贷、压贷”导致企业资金来源断裂风险，促进企业正常经营发展。三是有效降低企业融资成本，避免企业临近贷款到期因暂时缺乏流动性资金而借用过桥资金，节约了贷款审批期间的资金成本。

　　【案例】

　　A公司是一家生产、销售卫生洁具设备、厨房设备的技术领先、品类众多、规格齐全的企业。因原材料采购所需的资金投入与销售结算回款不匹配，导致资金未能满足企业自身需求，企业无法进行更大规模的生产。2013年泉州银行为A公司授信500万元短期流动资金贷款，企业生产经营持续向好。

　　按照传统模式，企业一个贷款周期结束后，若要续贷需要通过自有或“过桥”资金“先还旧、再借新”，企业俗称“倒贷”。筹集还本资金将给公司日常资金运转带来较大压力或面临社会融资等额外成本上升问题。

　　针对小微企业反映强烈的续贷难题，2013年，泉州银行在全国率先创新推出无还本续贷业务——无间贷。鉴于企业的实际情况，银行信贷客户经理主动联系企业，并于贷款到期前1个月为该公司申请了无还本续贷服务，采用“无间贷”为其完成贷款续贷。

　　A公司负责人表示：“银行贷款保证了企业日常运营所需要的流动资金，而‘无间贷’使我们不需要为到期贷款腾出日常运营的资金，也无须通过付高额的利息向社会筹集资金先还款再贷款，自2013年以来累计节约续贷成本25万余元。”